10月9日，資本邦了解到，A股公司ST花王(603007.SH)實(shí)際控制人收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書(shū)》。

實(shí)際控制人肖國(guó)強(qiáng)于2021年10月8日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)《行政處罰事先告知書(shū)》。

經(jīng)查明，肖國(guó)強(qiáng)涉嫌違法的事實(shí)如下:

一、內(nèi)幕信息的形成及公開(kāi)過(guò)程

2016年12月初，花王生態(tài)工程股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)花王股份)時(shí)任董事長(zhǎng)肖國(guó)強(qiáng)打算將“花王股份”“高送轉(zhuǎn)”事項(xiàng)提上工作日程。肖國(guó)強(qiáng)和董事會(huì)秘書(shū)李洪斌商議后，安排李洪斌向負(fù)責(zé)公司發(fā)行上市及持續(xù)督導(dǎo)的中泰證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中泰證券)咨詢(xún)高送轉(zhuǎn)事項(xiàng)，并讓中泰證券匯總園林行業(yè)分紅和轉(zhuǎn)增股本情況，結(jié)合花王股份的情況制定預(yù)案，李洪斌隨即與時(shí)任中泰證券保薦代表人的郭忠杰聯(lián)系，向其咨詢(xún)上市公司“高送轉(zhuǎn)”的有關(guān)情況，并請(qǐng)郭忠杰準(zhǔn)備“花王股份”“高送轉(zhuǎn)”相關(guān)方案。

2016年12月6日15點(diǎn)49分58秒，郭忠杰給中泰證券深圳投資銀行部副總裁蔣舟打電話(huà)，安排其準(zhǔn)備“花王股份”“高送轉(zhuǎn)”預(yù)案的相關(guān)資料。

2016年12月26日，蔣舟將《利潤(rùn)分配與轉(zhuǎn)增方案》的PPT材料通過(guò)電子郵件發(fā)送給郭忠杰審閱。2017年1月7日，郭忠杰與肖國(guó)強(qiáng)、李洪斌在花王股份4樓會(huì)議室討論“花王股份”“高送轉(zhuǎn)”方案，初步確定送轉(zhuǎn)方案為10送15股。2017年1月8日，郭忠杰將《利潤(rùn)分配與轉(zhuǎn)增方案》通過(guò)電子郵件發(fā)給李洪斌和花王股份證券事務(wù)代表肖杰俊。

2017年2月17日，肖國(guó)強(qiáng)安排人員以大股東花王國(guó)際建設(shè)集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)花王集團(tuán))的名義向花王股份董事會(huì)提交了《關(guān)于花王生態(tài)工程股份有限公司2016年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案提議及承諾函》，提議向全體股東每10股派0.6元，同時(shí)以資本公積轉(zhuǎn)增股本方式向全體股東每10股轉(zhuǎn)增股本15股。2017年2月20日，花王股份臨時(shí)停牌。當(dāng)天，花王集團(tuán)將現(xiàn)金分紅從每10股派0.6元修改為每10股派1.45元并重新提交了《關(guān)于花王生態(tài)工程股份有限公司2016年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案提議及承諾函》。

2017年2月22日，花王股份發(fā)布《關(guān)于2016年度利潤(rùn)分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本預(yù)案的預(yù)披露公告》，擬以2016年度經(jīng)審計(jì)的公司總股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1.45元(含稅)，同時(shí)以資本公積轉(zhuǎn)增股本的方式向全體股東每10股轉(zhuǎn)增15股。

花王股份籌劃現(xiàn)金分紅及資本公積轉(zhuǎn)增股本的信息屬于2005年修訂的《中國(guó)人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)2005年《證券法》)第七十五條第二款第二項(xiàng)所述“公司分配股利或者增資的計(jì)劃”情形，屬于內(nèi)幕信息。該信息形成時(shí)間不晚于2016年12月6日下午4點(diǎn)，公開(kāi)時(shí)間為2017年2月22日，肖國(guó)強(qiáng)為內(nèi)幕信息知情人。

二、肖國(guó)強(qiáng)涉嫌內(nèi)幕交易“花王股份”情況

(一)涉案賬戶(hù)開(kāi)立、資金往來(lái)及控制情況

1.賬戶(hù)開(kāi)立情況

“戴文武”證券賬戶(hù)于2007年08月17日開(kāi)立于光大證券股份有限公司丹陽(yáng)中新路證券營(yíng)業(yè)部，資金賬號(hào)40517517，下掛一個(gè)上海股東賬戶(hù)A590166760和一個(gè)深圳股東賬戶(hù)0115823699。“呂雪峰”證券賬戶(hù)于2016年10月25日開(kāi)立于中信證券股份有限公司鎮(zhèn)江正東路證券營(yíng)業(yè)部，資金賬號(hào)51000006942，下掛一個(gè)上海股東賬戶(hù)A662529449和一個(gè)深圳股東賬戶(hù)0121743268。“馬鳳梧”證券賬戶(hù)于2014年9月30日開(kāi)立于南京證券股份有限公司鎮(zhèn)江中山東路營(yíng)業(yè)部，資金賬號(hào)10707006046001，下掛一個(gè)上海股東賬戶(hù)A389962520和一個(gè)深圳股東賬戶(hù)0151643864。

2.資金往來(lái)情況

“戴文武”證券賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的第三方存管銀行為戴文武農(nóng)業(yè)銀行6228481041108111215賬戶(hù)。“戴文武”證券賬戶(hù)交易花王股份股票的2000萬(wàn)元資金來(lái)源于肖國(guó)強(qiáng)實(shí)際控制的丹陽(yáng)市延陵鎮(zhèn)得惠五金商行丹陽(yáng)農(nóng)商行3211103062101000000772賬戶(hù)。“呂雪峰”證券賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的第三方存管銀行為呂雪峰招商銀行6214835091213866賬戶(hù)、“馬鳳梧”證券賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的第三方存管銀行為馬鳳梧交通銀行6222600220002798496賬戶(hù)，上述兩個(gè)證券賬戶(hù)交易花王股份股票的總計(jì)3000萬(wàn)元資金均來(lái)源于肖國(guó)強(qiáng)向鎮(zhèn)江市京口區(qū)新民洲港口產(chǎn)業(yè)園區(qū)文廣農(nóng)民資金互助合作社的借款。兩個(gè)證券賬戶(hù)賣(mài)出“花王股份”后所得資金，有1483.24萬(wàn)元轉(zhuǎn)至鎮(zhèn)江市京口區(qū)新民洲港口產(chǎn)業(yè)園區(qū)文廣農(nóng)民資金互助合作社工商銀行1104050319200103934賬戶(hù)，576萬(wàn)元轉(zhuǎn)至鎮(zhèn)江文化廣電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司金融中心副總經(jīng)理蔣立平工商銀行6222081104002854236賬戶(hù)，用于償還借款本息;其余931萬(wàn)元資金轉(zhuǎn)至肖國(guó)強(qiáng)實(shí)際控制的丹陽(yáng)市延陵鎮(zhèn)得惠五金商行丹陽(yáng)農(nóng)商行3211103062101000000772賬戶(hù)。

3.控制關(guān)系

上述三個(gè)賬戶(hù)系肖國(guó)強(qiáng)為買(mǎi)入“花王股份”借用的賬戶(hù)，三個(gè)賬戶(hù)的實(shí)際控制人為肖國(guó)強(qiáng)，戴文武為操作人。上述三個(gè)涉案證券賬戶(hù)交易“花王股份”的方式均是網(wǎng)上委托和手機(jī)委托。網(wǎng)上委托MAC地址主要為F04DA2F49B36，系戴文武使用的家用臺(tái)式電腦;手機(jī)委托號(hào)碼為13806107989,系戴文武使用的手機(jī)。

(二)涉案賬戶(hù)交易“花王股份”情況

內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，“戴文武”證券賬戶(hù)買(mǎi)入“花王股份”403,839股，成交金額1995.85萬(wàn)元，敏感期后賣(mài)出100股，按照盈利金額=賣(mài)成交金額+期末持股市值(期末持股*2月23日收盤(pán)價(jià))-買(mǎi)成交金額+分紅-過(guò)戶(hù)費(fèi)-印花稅-交易傭金計(jì)算，“戴文武”證券賬戶(hù)交易“花王股份”獲利-118.49萬(wàn)元;“呂雪峰”證券賬戶(hù)買(mǎi)入“花王股份”588,900股，成交金額26,628,009元，敏感期后全部賣(mài)出。按照上述公式計(jì)算獲利929.3萬(wàn)元;“馬鳳梧”證券賬戶(hù)買(mǎi)入“花王股份”60,000股，成交金額299.67萬(wàn)元，敏感期后全部賣(mài)出，按照上述公式計(jì)算獲利68.21萬(wàn)元，上述賬戶(hù)合計(jì)獲利879.02萬(wàn)元。

以上事實(shí)，有花王股份提供的情況說(shuō)明及其他材料，花王股份的公告，相關(guān)銀行賬戶(hù)和證券賬戶(hù)的交易記錄，涉案電腦的MAC地址，相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、通訊記錄、交易所違法所得計(jì)算報(bào)告等證據(jù)在案證明。

肖國(guó)強(qiáng)的上述行為涉嫌違反了2005年《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第二百零二條所述“證券交易內(nèi)幕信息的知情人或者非法獲取內(nèi)幕信息的人，在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對(duì)證券的價(jià)格有重大影響的信息公開(kāi)前，買(mǎi)賣(mài)該證券”的行為。

根據(jù)當(dāng)事人上述違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度依據(jù)2005年《證券法》第二百零二條的規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬決定:責(zé)令肖國(guó)強(qiáng)處理非法持有的證券，沒(méi)收違法所得879.02萬(wàn)元，并處以2637.07萬(wàn)元的罰款。

頭圖來(lái)源：圖蟲(chóng)

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